Pilih Laman
inChanger

IRS telah mengeluarkan panggilan John Doe ke Circle, yang mengulangi pengumpulan informasi pelanggan Coinbase. Apa yang berubah sejak itu?

Internal Revenue Service (IRS) sekali lagi bersiap untuk mengumpulkan data pelanggan dari pertukaran crypto. Akankah ini berbeda dari yang terakhir kali?

Anda sedang membaca State of Crypto, buletin CoinDesk yang melihat persimpangan cryptocurrency dan pemerintah. Klik di sini untuk mendaftar edisi mendatang.

Lingkaran penuh
Narasi
Hentikan saya jika Anda pernah mendengar ini sebelumnya: Internal Revenue Service (IRS) AS menginginkan informasi dari pertukaran kripto tentang pelanggannya, terutama mereka yang mungkin a) bertransaksi kripto dalam jumlah besar dan b) mungkin tidak melaporkan pajak atas ini transaksi.

Mengapa itu penting
IRS sekarang mencari informasi tentang mantan pelanggan Poloniex dan Circle yang bertransaksi lebih dari $ 20.000 dalam crypto antara tahun 2016 dan 2020, menurut siaran pers Departemen Kehakiman AS diterbitkan pada hari Kamis. Pemungut pajak mengajukan panggilan “John Doe”, yang berarti belum mengetahui nama orang yang dicarinya. Siaran pers menjelaskan bahwa ini mungkin karena “pembayar pajak mungkin menggunakan [cryptocurrency] untuk menyembunyikan pendapatan kena pajak dari IRS” karena sifat nama samaran crypto.

Memecahnya
Ini bukanlah hal baru. Ini persis seperti cara IRS mencari nama pelanggan Coinbase pada tahun 2016. Coinbase melawan panggilan pada saat itu, dan dapat mengamankan sebagian kemenangan: Sementara IRS menginginkan informasi hingga 500.000 pelanggan, pertukaran pada akhirnya hanya mengirim informasi pada sekitar 13.000 . Panggilan minggu lalu menunjukkan agensi memperluas jaringannya.

Dengan kata lain, menurut pernyataan Komisaris IRS Chuck Rettig:

“Alat seperti panggilan John Doe yang diotorisasi hari ini mengirimkan pesan yang jelas kepada pembayar pajak AS bahwa IRS sedang bekerja untuk memastikan bahwa mereka sepenuhnya patuh dalam penggunaan mata uang virtual mereka. Panggilan John Doe adalah langkah untuk memungkinkan IRS mengungkap orang-orang yang gagal melaporkan transaksi mata uang virtual mereka dengan benar. Kami akan menegakkan hukum jika kami menemukan ketidakpatuhan atau penipuan sistemik. ”

IRS dan Divisi Pajak Departemen Kehakiman juga dilaporkan sedang memeriksa Kraken, meskipun seorang juru bicara memberi tahu saya, “Kraken belum menerima panggilan untuk catatan klien”. Menurut catatan pengadilan publik , Hakim Ketua Joseph Spero, dari Distrik Utara California, memiliki beberapa kekhawatiran tentang ruang lingkup panggilan tersebut. Dia memerintahkan pemerintah AS untuk menjelaskan bagaimana pemanggilannya memenuhi persyaratan hukum untuk “disesuaikan secara sempit”.

Ini semua terasa seperti IRS hanya memperluas upaya berkelanjutannya untuk mengumpulkan pajak dari pengguna kripto. Tahun lalu mereka meminta kontraktor untuk membantunya memilah-milah catatan pengguna crypto. Bull run baru-baru ini berarti ada kemungkinan masuknya orang-orang yang melaporkan keuntungan (atau tidak melaporkan, maka IRS memanggil).

Langkah selanjutnya akan sangat penting: Setelah IRS menerima informasi pelanggan Coinbase, itu mengirim surat ke pengguna bursa yang memperingatkan bahwa mereka mungkin telah melaporkan kewajiban pajak mereka secara tidak akurat kepada agensi dan harus mengisi ulang atau mengambil risiko diaudit. “Layanan Advokat Wajib Pajak” IRS kemudian mengatakan bahwa surat-surat ini mungkin telah melanggar hak wajib pajak , menunjukkan fakta bahwa tidak semua penerima surat sedang diaudit.

James Harper dari American Enterprise Institute kemudian menggugat IRS dengan tuduhan melanggar hak konstitusionalnya (kasus tersebut dibatalkan bulan lalu).

Lebih penting lagi: Pertukaran menghabiskan waktu berbulan-bulan atau bertahun-tahun mencari tahu bagaimana melaporkan kewajiban pajak pelanggan untuk mencoba dan mencegah pelanggan mereka mendapatkan surat serupa yang diterima pelanggan Coinbase. Kami semakin dekat untuk mengetahui apa dampak dari upaya tersebut.

Pertanyaan sebenarnya bagi saya adalah, akankah IRS mencapai titik di mana ia memperkenalkan pengecualian de minimis untuk transaksi kecil?

Regulasi dengan penegakan hukum
Minggu lalu, Komisi Sekuritas dan Bursa AS (SEC) menggugat LBRY atas penjualan tokennya pada 2016 . LBRY, platform penerbitan terdesentralisasi, mengatakan gugatan itu tidak mencerminkan upaya yang dilakukan untuk mematuhi hukum, dan telah memulai kampanye hubungan masyarakat dengan alasan bahwa gugatan SEC mungkin menjadi ancaman bagi semua proyek crypto di AS jika berhasil.

Tidak sepenuhnya jelas bagi saya apakah itu benar. Apa yang benar, bagaimanapun, adalah bahwa SEC telah mengajukan sejumlah tindakan penegakan hukum tanpa menerbitkan panduan khusus untuk digunakan perusahaan (ada panduan token yang diterbitkan pada tahun 2019 , meskipun banyak orang dalam industri mengatakan itu kurang dari “bahasa Inggris biasa” peta jalan yang mereka harapkan).

Jenny Vatrenko, seorang litigator komersial, mengatakan gugatan itu konsisten dengan tindakan SEC sebelumnya, mencatat bahwa tindakan LBRY dapat dibandingkan dengan gugatan Ripple di mana kedua perusahaan terus menjual token ke konsumen ritel jauh setelah dugaan penjualan awal dimulai.

“Satu hal yang menarik [tentang tanggapan LBRY adalah] mereka bekerja dengan SEC dan mencoba mendapatkan nasihat SEC untuk mematuhi undang-undang sekuritas dan SEC mengatakan ‘kami tidak dapat memberi Anda nasihat semacam itu tetapi kami dapat memberi tahu Anda bahwa Anda perbuatan itu ilegal, ” katanya.

Grant Gulovsen, seorang pengacara praktik swasta, mengatakan kasus tersebut dapat memiliki implikasi yang luas.

“Banyak dari kita dalam komunitas hukum yang menyarankan startup kripto telah menyaksikan tindakan penegakan SEC telah memperluas cakupan mereka dari ‘kasus mudah’ ke kasus yang memengaruhi hampir setiap proyek. Saya pikir Anda akan kesulitan menemukan banyak startup crypto yang dapat memenuhi standar yang sekarang diartikulasikan oleh SEC dalam kasus LBRY, ”katanya.

Namun, SEC telah mengatakan bahwa proyek dengan pertanyaan atau masalah harus menjangkau divisi FinHub-nya.

Baik Vatrenko dan Gulovsen mengatakan satu detail yang menonjol tentang kasus LBRY adalah perusahaan tampaknya tidak bertindak jahat, membedakannya dari banyak kasus lain yang telah dituntut SEC.

Aturan Biden
Mengubah penjaga

Berita besar dari minggu lalu adalah Michael Mosier, wakil direktur sebelumnya di Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan (FinCEN) dan yang saat ini berada di Departemen Keuangan AS sebagai penasihat Wakil Sekretaris Wally Adeyemo, akan menjadi Penjabat Direktur FinCEN pada 9 April . Direktur saat ini Kenneth Blanco, yang telah memimpin agensi sejak 2017, mengumumkan niatnya untuk mundur dari jabatan tersebut pada Jumat lalu. Sebelum peran pemerintahannya, Mosier berada di Chainalysis. Dengan kata lain, badan pemerintah yang cukup signifikan akan dijalankan oleh seseorang dengan pengalaman dan pemahaman yang jelas tentang sektor crypto. (Fakta menyenangkan: Sebelum dia berada di Chainalysis, Mosier berada di… FinCEN .)

Saya juga menambahkan ke tabel berdasarkan umpan balik pembaca: Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), yang secara efektif merupakan salah satu regulator perbankan federal utama yang menyediakan asuransi simpanan kepada bank-bank nasional, dan Biro Perlindungan Keuangan Konsumen (CFPB), yang saya yang pernah saya tulis sebelumnya , sekarang ada dalam daftar. Rohit Chopra , saat ini menjadi komisaris di Federal Trade Commission, telah dinominasikan untuk menjalankan CFPB. FDIC tampaknya cenderung tidak melihat kepala baru; kursi saat ini adalah Jelena McWilliams, yang masa jabatannya akan berakhir pada tahun 2023. Dengan demikian, Dewan Direksi FDIC memiliki lowongan, dan dua tempat diisi oleh penjabat direktur agensi (Penjabat Pengawas Keuangan Blake Paulson dan Penjabat Direktur CFPB Dave Uejio).

Di tempat lain:
Aturan Kripto Korea Selatan Mungkin Hanya Membantu Pertukaran ‘4 Besar’ : Peraturan Korea Selatan mungkin tidak dirancang untuk melarang kripto atau membunuh penukar, tetapi pada dasarnya peraturan tersebut dapat mengakibatkan segelintir penukar menjadi petahana yang kuat, tulis CoinDesk Korea Global Editor Felix Saya m. Pendaftaran baru dan persyaratan bank mungkin berarti bahwa hanya perusahaan perdagangan crypto terbesar dan mapan yang akan berhasil, karena bank mungkin ragu untuk bekerja dengan bursa yang lebih kecil atau lebih baru.
Yuan Digital Tidak Akan Memberi China ‘Keuntungan Penggerak Pertama’ Dengan CBDC, Kepala BIS Berkata : Agustín Carstens, manajer umum di Bank for International Settlements, mengatakan dalam pidatonya minggu lalu bahwa retorika tentang suatu negara (yaitu, China) meluncurkan mata uang digital negara belum tentu mengamankan keuntungan geopolitik atas negara lain (yaitu AS) dalam hal status mata uang cadangan global.
Abkhazia Melarang Penambangan Bitcoin Segera Setelah Melegalkannya : Abkhazia, wilayah otonom kecil yang merupakan negara merdeka (jika Anda bertanya kepada Rusia dan beberapa negara lain) atau bagian dari Georgia (jika Anda bertanya kepada Georgia) telah memperpanjang larangan penambangan kripto karena krisis energi yang sedang berlangsung. Listrik murah di wilayah ini, tetapi infrastrukturnya tidak memenuhi permintaan non-kripto, apalagi permintaan yang dimiliki penambang kripto.
Grayscale Mengatakan Ini ‘100% Berkomitmen untuk Mengubah GBTC Menjadi ETF’ : Grayscale (anak perusahaan dari perusahaan induk CoinDesk, Digital Currency Group) mengatakan pihaknya berencana untuk mengubah kepercayaan GBTC menjadi dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). Ini bukan kejutan, menurutku. Grayscale menerbitkan sejumlah posting pekerjaan untuk spesialis ETF bulan lalu , jadi masuk akal jika perusahaan ingin ikut serta dalam perlombaan ETF. Artinya, pemegang saham GBTC akan lolos dari periode penguncian enam bulan GBTC dan biaya manajemen tahunan 2%, menurut kolega saya Nathan DiCamillo .
Di luar CoinDesk:
bitcoin (BTC, -1,08%)
( Reuters ) Sementara perusahaan besar seperti Tesla sekarang menambahkan bitcoin ke neraca mereka atau membiarkan pelanggan membeli barang menggunakan cryptocurrency, perusahaan asuransi tetap tidak terikat, lapor Reuters. Permintaan asuransi di ruang aset digital terus meningkat, terutama selama beberapa bulan terakhir.

https://www.coindesk.com/irs-circle-coinbase-repeat

inChanger